报 账 须 知

一、报帐人员取得的发票、收据以及其他票据必须合法有效、内容完整、手续齐备（即取得的票据必须写清客户名称、时间、物品名称、数量、单价、金额，大小写必须正确并相符。票据必须有税务监制章或财政监制章、签发单位的财务专用章或发票专用章，填制人和收款人的签名等）。

二、所有报销单据必须按照学校的签批程序逐级签字，并在单据背后写清用途。

三、报帐人员持合法有效、内容完整、手续齐备的票据和登记过的部门经费帐到财务处报账，并按会计工作站要求按阶梯状分类粘贴在凭证粘贴单上，经财务人员审核无误后，予以报销。

四、报账人员、经办人、验收人、出差人必须是bet365备用网址器正式职工。

五、报销差旅费时，需附校长签批的会议通知单，并按要求填写差旅报销单，由财务处先审核无误，再由主管校领导逐级签批。有超标准坐火车和住宿的，经主管财务的校长，在超标准的每张票据上签字后，方能报销。借款时填写借款单，写清用途及还款时间，（前帐不清，后帐不借）。

六、发生会议费、汽车维修费时，事前应有审批单，报销时应附校长审批过的审批单。

七、报销的所有耗材必须是政府采购办指定的公司发票，并附政府采购清单，否则不予报销。

八、属政府采购的商品，应按政府采购的程序办理：即填写政府采购审批表，并填写经手人，主管校长和主管财务校长签字后报财务处，由财务处报政府采购办审批，进行招标采购。

九、属大项设备、工程采购，事前应申报计划，部门写申请，报校长批准或校长办公会研究决定，按采购程序进行招标。付款时需付合同、

十、购置一般设备，单价在 500 元以上，购置专用设备，单价在 800 元以上，应到总务处和教务处设备科办理固定资产验收、登记。单价未达到规定标准，但使用年限在一年以上的大批同类物资，也要作固定资产验收、登记。

十一、报销发票金额超过 1000 元的业务，必须办理银行转帐，不能支付现金。

十二、基建项目付款时，应附监理签字的付款证明，第一次付款还应附工程合同书，中标通知书。

十三、所有单据的填写、签字必须使用蓝黑墨水或黑色签字笔，不得使用铅笔或圆珠笔。